配偶者控除

配偶者控除を知りませんでした。②

共働きの私たち配偶者控除を知りませんでした。②配偶者控除
フクロコ
フクロコ

ご覧頂きありがとうございます!
モリフクロコと申します。

2児の母で、本日から育休復帰です!

産休・育休中の【配偶者控除】についてのお話の続きです!
前回までの記事はコチラから⇒【配偶者控除を知りませんでした。

  • 育休中に税金対策ってできるの?
  • 配偶者控除が受けられるなんて知らなかった…もう受けられる年は過ぎちゃったよ( ;∀;)

これらは当時のフクロコが思ったことです。

フクロコ夫婦は、共働きで税金の知識はゼロ☆
配偶者控除を利用したことがなければ、存在自体も知らないような状態でした。

フクロコ
フクロコ

そんなフクロコ夫婦が、配偶者控除を申請して、お金を返してもらうまでをまとめます!

同じ様に配偶者控除を知らなかった方の参考になれば嬉しいです♪

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過去5年分は還付申告ができる!?

育休金を貰っていても【配偶者控除】を受けられるということを知らずに、フクロコは日々を過ごしていました。
機会を逃してしまったことを知り、がっかりしていると…救いの文字が!!!
還付申告ができると知ったフクロコは、パパちに話をもちかけました。
還付申告とは…?

確定申告書を提出する義務のない人でも、給与等から源泉徴収された所得税額や予定納税をした所得税額が年間の所得金額について計算した所得税額よりも多いときは、確定申告をすることによって、納め過ぎの所得税の還付を受けることができます。この申告を還付申告といいます。

還付申告書は、確定申告期間とは関係なく、その年の翌年1月1日から5年間提出することができます。

国税庁HPより》

フクロコ
フクロコ

こういう文章にすると難しく感じますね…。

とにかく、払いすぎた税金があれば、還付申告で返してもらえます!

一般的に、確定申告は申告する年の翌年2月16日~3月15日の間に行います。

フクロコ
フクロコ

一方、還付申告は5年間の間いつでも申告OKです!

フクロコは、配偶者控除を受けられることを知らずに、数年が過ぎていましたが、まだ5年以内!!!

そのことを知り、パパちに話しをもちかけました。

配偶者控除とは?

配偶者控除とは?
還付申告を目指す冒険が始まった!
[令和2年4月1日現在法令等]

 配偶者に所得があっても、配偶者の年間の合計所得金額が48万円以下(令和元年分以前は38万円以下)であれば配偶者控除が受けられます。

 なお、平成30年分以降は、控除を受ける納税者本人の合計所得金額が1,000万円を超える年については、配偶者控除は受けられません。

国税庁HPより

フクロコは当時、育児休業給付金を頂いていました。

フクロコ
フクロコ

お金貰ってるし、税金対策なんて関係ないよね〜。

こんなことを思っていましたが…給付金は基本課税所得に含まれません!!

産休・育休に入り、勤務先から給与を受け取っていないフクロコは、所得ゼロだったのです…。

フクロコが所得ゼロということは、パパちが38万円の配偶者控除を受けられます!

フクロコは38万円返ってくると勘違いしましたが、正しくは38万円分の“所得控除”でした(;^ω^)
パパちの課税所得が38万円分減るということです。

フクロコ
フクロコ

控除は分かったけど、結局いくら返ってくるんだろう…?

返ってくる金額は控除を受ける人の所得金額によって変わってきます。

国税庁HPより

ここで注意したいのが、【年収≠課税所得】だということです!

日本人の平均年収は400万円と言われています。

フクロコ
フクロコ

年収400万だと所得税は20%?

と、以前のフクロコなら思っていたでしょう…。

でも、ここで登場するのが【控除】です。

年収から給与所得控除だとか、基礎控除だとか、社会保険料控除だとか、今回の配偶者控除だとか、どんどん差し引かれます。
そして、残った課税所得に応じて、所得税額が決まるんです。

フクロコ
フクロコ

年収400万の会社員の場合、一般的には所得税は5%になります。

38万円分の5%分で1万9,000円が控除によって戻ってくるのか!
…とフクロコは思ったのですが、他の要素が絡んで、まだまだ計算が必要のようです…。

パパちはe-Taxで還付申告をし、その過程で、戻ってくる金額を初めて正確に知りました。

源泉徴収票を手に入れろ!

2020年分はパパちに年末調整をお願いして、2年分を還付申告することにしました。
過去2年分の還付申告をするためには、パパちの源泉徴収票が必要でした。
還付申告をするために、新たなクエストが出現しました!
フクロコ
フクロコ

配偶者控除は勤務先の年末調整で申告できます!

それが一番楽ちんだし、確実です!
これから利用予定の方は、配偶者さんに年末調整で申告するようにお願いしてくださいね!!

フクロコ夫婦は、この機会を逃してしまったので、還付申告をすることになりました。

フクロコ
フクロコ

還付申告には源泉徴収票が必要です。

源泉徴収票自体を提出することはないのですが、申告の際、給与額や社会保険料などの金額を入力するために必要です。

その源泉徴収票がないことが判明しました…。

相手は不当解雇を受けたパパちの元勤務先…。
源泉徴収票を無事手に入れることができるでしょうか!?

税金知識無知同士のフクロコ夫婦の配偶者控除のお話、次回もチェックよろしくお願いします!

フクロコ
フクロコ

ここまでご覧頂きありがとうございました!

③に続きます!

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